一、預算單位基本情況

石峰區審計局的工作職責為：

（一）主管全區審計工作。負責對全區財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經濟責任情況實行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產離任審計。對中央、省委省政府、市委市政府、區委區政府有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

（二）貫徹執行中央、省委、市委關于審計工作的方針、政策和法律法規，制定審計規章制度并監督執行。制定并組織實施全區專業領域審計工作規劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

（三）向區委審計委員會提出年度區本級預算執行和其他財政收支情況審計報告。向區人民政府區長提出年度區本級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受區人民政府委托向區人大常委會提出區本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向區委、區人民政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向區直有關部門、街道辦事處通報審計情況和審計結果。

（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內作出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰建議：

1．中央、省委省政府、市委市政府、區委區政府有關重大政策措施貫徹落實情況。

    2．區本級財政預算執行情況和其他財政收支，區機關事業單位預算執行情況、決算和其他財政收支。

3．區屬國有企業和金融機構、區屬資本占控股或主導地位的企業和金融機構的資產、負債和損益情況。

4. 自然資源管理、污染防治和生態保護與修復情況。

5．區政府部門管理的和其他單位受區政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支。

6．區政府投資和以區政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算；區重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況。

7. 中央和省、市、區建設投資計劃安排及實施情況。

8. 國際組織和外國政府援助、貸款項目。

9．法律法規規定的其他事項。

（五）按規定對區管黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。

（六）組織實施對國家財經法律法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

（七）負責上級審計機關授權的審計項目和專項審計調查項目的組織實施。

（八）依法檢查審計決定執行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區人民政府裁決中的有關事項。協助配合有關部門查處相關重大案件。

（九）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

（十）負責區本級、區直部門及其下屬單位預算執行情況、決算和其他財政收支監督檢查。

（十一）承辦區委、區政府及區委審計委員會交辦的其他任務。

石峰區審計局為區一級全額撥款行政單位，執行行政單位會計制度。我單位共有內設科室（含1個二級機構）3個，分別為辦公室、綜合審計股、區投資審計中心。編制數12名，其中行政編7人，事業編5人。截止2020年末，本單位實有人數9人，其中行政編5人，事業編4人。

二、預算收支出情況

2020年收入421.19萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入355.54萬元，其他收入65.65萬元。

2020年支出421.19萬元，其中：基本支出219.17萬元，項目支出202.02萬元。

三、資金使用及績效情況（包含單位管理的公共專項）

（一）整體支出績效情況

石峰審計局2020年緊緊圍繞區委、區政府的決策部署和上級審計機關工作要求，依法履行審計監督職能，扎實做好常態化“經濟體檢”工作，全年共計完成審計及調查項目100個，完成率為126%。其中：財務類審計項目20個，查出違紀違規和管理不規范金額11515萬元，工程類審計項目80個，總送審金額57433.5萬元，核減金額3318.17萬元，綜合核減率達5.78%，移送上級主管部門案件線索1起。

1、落實決策部署，加強黨對審計工作的全面領導

我局始終按照區委審計委員會的部署，堅持黨對審計工作的集中統一領導，全面抓好各級審計委員會議定事項的落實。并成功召開了區委審計委員會第二、第三次會議，這對構建集中統一、全面覆蓋的審計監督體系有著更好地促進作用。

2、積極開展綜合檢查，推動專項工作管理不斷規范

圍繞區委、區政府中心工作，組織開展了十二項涉及石峰區重點項目、重點領域的專項工作綜合檢查如債務工作、棚改工作、環保工作等，檢查包括基本情況、合法合規性、流程規范性、專項資金使用的合理性，揭示經濟運行中的風險隱患，共查找出存在的問題62個，并有針對性地提出檢查建議和整改措施，有效推動防范和化解風險。

    3、加強審計監督，強化審計整改

區委區政府高度重視，將審計整改工作納入“五問工作法”考核，實現預安到月，考核到季，推動審計整改工作落到實處。我局全年共派出多個督促組，對已達到整改期限的14家單位（包含救災資金專項、防疫資金專項）、103個審計發現問題進行了審計專項整改督促，主要涉及違規發放津補貼、工程管理不規范、往來長期未清理等9個方面，審計發現問題全部整改到位90個，正在整改13個，審計查出問題涉及金額190418萬元、已整改落實金額180142.92萬元，整改率為94.6%；審計報告所提出的審計建議全部被采納。

4、強化財政預算執行審計，促進財政資金效益提升

今年我局的財政預算執行審計項目重點關注預算剛性約束、資金使用績效、財政運行風險以及預算編制和預算執行中存在問題。共查找出存在的問題23個，涉及金額281802.04萬元，提出了強化資金監管、切實提高專項資金使用效益、及時辦理工程結算、推動政府性債務風險的防范與化解工作等審計建議。

5、開展民生專項審計，確保資金高效使用

貫徹以人民為中心的發展理念，我局積極開展防疫和救災資金兩個專項審計，堅持把保障民生作為審計的出發點和落腳點，著重反應疫情防控資金、救災資金和捐贈款物未能及時足額到位等問題，涉及金額1352.96萬元，確保疫情防控資金、救災資金和物資高效使用。

6、促進打贏債務攻堅戰，創新開展企業運營績效審計

為加強債務管理，促進平臺公司轉型，今年上半年我局創新開展了株洲循環經濟投資發展集團有限公司及其下屬7個獨立核算子公司運營績效審計，通過對該公司的主營業務開展、運營風險管控、國有資本保值增值、投資績效、建設項目管理、內控制度執行等方面進行全面績效評價，查找了公司經營管理中存在的問題22項，涉及金額39970.19萬元，提出了完善公司管理機制的審計意見，促進了企業健康有序發展。區政府根據審計建議，成立了區國資委，負責平臺公司管理，并起草《石峰區國有企業融資管理暫行辦法》等多項制度，全面加強對區屬平臺公司的管理。多舉措強化公司經營管理，推進平臺公司轉型升級。

7、節約財政資金，推動政府投資項目規范管理

我局以工程結算為依托，對區重點工程項目及社會關心的民生項目實施了全過程審計，全年審計資金量57433.5萬元，通過審計，查出了部分項目未按規定進行采購、未按設計規范進行合理設計、工程結算虛增工程量、未按規定套取定額、部份材料價格偏高等問題，提出了審計整改意見，責成建設單位調整工程結算，直接節約資金3318.17萬元，有力推動了政府投資項目建設管理。

8、圍繞中心服務大局，初步完成項目管理平臺建設

我局按照區委、區政府的統一部署，初步建立了對全區項目儲備、政府決策、部門審批、資金使用、建設實施、竣工驗收、資產移交、后評價、稽察監督等9方面進行全過程管理的項目平臺，目前已進入試運行階段。

（二）項目支出績效情況

1、審計崗位津貼項目

項目支出2.11萬元，主要用于按照國家政策文件給與審計崗位人員每月220元的補助，提升審計人員的工作積極性，保持審計獨立性，據實反映審計中發現的各類問題。

2、審計結算經費

項目支出139.91萬元，主要用于基建工程項目的事務所的審減費用。2020年石峰區審計局基建股計劃完成審計項目65個，實際完成工程類審計項目80個，總送審金額57433.5萬元，核減金額3318.17萬元，綜合核減率達5.78%，充分體現了把好工程質量關，經濟使用關，讓財政資金發揮效益的作用。

3、審計專項業務經費

項目支出60萬元，主要用于財務類審計項目的外委費用，外聘審計專業人員的審計費用等。2020年石峰區審計局綜合審計股計劃成經責及各類財務審計25個，實際完成財務類審計項目20個（因調整計劃改成與基建股進行聯合審計），查出違紀違規和管理不規范金額11515萬元，移送上級主管部門案件線索1起，發現問題全部整改到位90個，正在整改13個，整改率為94.6%；審計報告所提出的審計建議全部被采納，切實起到了為區政府把好經濟使用關的作用。

四、績效管理存在的問題及下一步改進措施

預算資金使用計劃性有待加強，完善用款計劃管理，更科學合理的編制資金使用計劃，進一步細化收支項目，按項目、按時間、按進度支出，提高資金的使用效益。

五、其他需要說明的情況

  無

附件：1、2020年度部門整體支出績效自評表

2、2020年度項目支出績效自評表

附件1

備注：1.“執行率”=“全年執行數”/“全年預算數”；

2. 總分設置為100分，等級劃分為：90分（含）—100分為優，80分（含）—90分

為良，60分（含）—80分為中，60分以下為差。

附件2

備注：1.“執行率”=“全年執行數”/“全年預算數”；

2.總分設置為100分，等級劃分為：90分（含）—100分為優，80分（含）—90分

為良，60分（含）—80分為中，60分以下為差。

附件2

備注：1.“執行率”=“全年執行數”/“全年預算數”；

2.總分設置為100分，等級劃分為：90分（含）—100分為優，80分（含）—90分

為良，60分（含）—80分為中，60分以下為差。

附件2

備注：1.“執行率”=“全年執行數”/“全年預算數”；

2.總分設置為100分，等級劃分為：90分（含）—100分為優，80分（含）—90分

為良，60分（含）—80分為中，60分以下為差。